Различают следующие категории офшорных банков:
Офшорные банки с полной лицензией («Неограниченные» банки класса «Б») получают лицензию от принимающей страны, позволяющую им заниматься банковскими и/или трастовыми операциями вне принимающей страны. Такие банки имеют право работать с клиентами за пределами страны, в которой они расположены.
Офшорные банки с ограниченной лицензией («Ограниченные» банки класса «Б») получают лицензию, которая похожа на лицензию «Неограниченного» банка класса «Б» за исключением того, что такие банки могут работать только с теми иностранными лицами или корпорациями, которые указаны в их лицензии.
Офшорные управляемые банки (банки «без персонала») функционируют на базе банка с генеральной лицензией на договорных основаниях между ним и владельцем офшорного банка. Для создания такого банка требуется соответствующая лицензия. Базовый банк осуществляет административные функции по управлению и обеспечению работы патронируемого банка.
«Представительские» банки - это банки, которые организуются и лицензируются в одной стране и получают также лицензию от второй страны для создания представительства. Они не могут заниматься бизнесом во второй стране, но могут заниматься бизнесом с любой другой страной.
Кредитное учреждение банковского типа , которому разрешается осуществлять определенные банковские функции.
Офшорные банки, как правило, не платят налоги или платят их по значительно более низким ставкам, чем банки резиденты страны регистрации. Это дает офшорным банкам значительное преимущество и позволяет им выплачивать большие проценты по вкладам. Ежегодно офшорные банки платят регистрационную пошлину и пошлину за продление банковской лицензии.
В категорию оффшорные относятся банковские учреждения, которые концентрируют свою деятельность в одной из оффшорных зон. Работа таких банков отличается рядом особенностей. Главная среди них является возможность предоставлять финансовые услуги нерезидентам данной юрисдикции.
Следует отметить, что клиентами банка данной категории может быть гражданин любой страны, за исключением той, где зарегистрировано вышеуказанное учреждение. Внутри юрисдикции оффшорный банк не уполномочен осуществлять свою деятельность.
В основном данные учреждения расположены на территории стран, которые не предоставляют информацию о своем клиенте и состоянии его счета даже по запросу судебных органов.
Также в таких государствах свободно можно открыть оффшорную компанию. Деятельность ее тогда выводится в международный , при этом налогов платиться гораздо меньше.
Оффшорные банки различают по следующим категориям:
1.Банковские учреждения с полной лицензией (их еще часто называют «Неограниченные» или класса А) получают от принимающей страны лицензию, которая позволяет им осуществлять банковскую деятельность и (или) трастовые операции вне пределов принимающей страны.
2.Оффшорные банки, что имею ограниченную лицензию (известные еще под названием «Ограниченные» или класса Б), имеют право работать только исключительно с теми клиентами, которые указанные в их лицензии.
3.Банковские управляемые учреждения (другое название «Без персонала) осуществляют свою деятельность на базе банка, что имеет генеральную лицензию, на договорных основаниях между ним и владельцем оффшорного банка.
4.Представительские оффшорные банки лицензируются и организуются в одной стране, а также получают лицензию на работу от второй страны с целью создания представительства. Банковские учреждения данной категории не имеют право осуществлять операции во второй стране, но могут свободно заниматься бизнесом с любой другой страной.
5.Кредитное учреждение банковского типа (ему разрешается проводить только некоторые операции).
Вышеуказанные финансовые учреждения на сегодняшний день являются достаточно популярными среди многих компаний. Такая привлекательность оффшорных банков вызвана следующими преимуществами:
BANCO Espirito Santo (Филиал в Люксембурге) – учреждение принадлежит известной португальской банковской группе, которая в течение 140 лет по всему миру предоставляет своим клиентам качественный сервис. Главной особенностью Люксембургского счета является тот факт, что он будет регулироваться законодательством этой страны, которое является самым сильнейшим в Европе.
Bank of Nevis INTERNATIONAL (Невис) – узкопрофильное банковское учреждение. Это хороший выбор для корпоративных счетов в Карибском регионе, особенно для тех клиентов, которые планируют пользоваться своим счетом довольно активно.
Harmer Bank (Сент Люсия) - это новое банковкое учреждение Карибского региона. Он работает через отдел проведения платежей на Кипре и обслуживает своих клиентов на русском языке. Данный банк является активным участников международных конференций и отличается новейшим технологическим обеспечениием и очень профессиональным уровнем работы.
CORNER BANK (Люксембург) – данное банковское учреждение идеально подходит для состоятельных клиентов. Оно принадлежит группе CORNER BANK, которая была создана в Швейцарии в 1952 году. Банк предлагает своим клиентам кроме инвестиционных счетов трейдинговую платформу Comer Trader и свой бренд банковских карт Corner Card.
CREDIT ANDORRA (Андорра) – это универсальное банковское учреждение. Открыть здесь мультивалютный счет сможет клиент с депозитом не менее 350 тыс. евро.
EURABANK (Австрия) – это частное учреждение основано в Вене в 1990 году. Данный банки основной своей специализацией считает инвестиции в корпоративном финансировании. Поэтому расчетные счета доступны только клиентам с инвестициями.
Valartis bank (Лихтенштейн) – данное учреждение называют швейцарским банковым бутиком. Основное его направление в работе – это частный банкинг. Чтобы открыть в таком банке, клиенту необходимо иметь не менее 300 тыс. евро.
Royal Bank Of Canada – банк, который основан в 1864 году и является одним из самых крупнейших финансовых учреждений мира, предлагает услуги управления активами, международный корпоративный банкинг и инвестиционные решения. Это самая большая трастовая платформа Великобритании. Управление и структурирование трастов осуществляется в Джерси.
Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш
Чтобы ответить на вопрос: «Как открыть оффшорный банк?», следует рассмотреть, чем является оффшорный банк и кому он выгоден.
По сравнению с обычными оффшорными компаниями, оффшорные банки оплачивают ежегодные пошлины, размер которых значительно выше. Для тех предпринимателей, кто задался целью открыть оффшорный банк, также следует обратить внимание, что минимальный уставной капитал оффшорного банка намного выше, чем для оффшорной компании. Помимо этого, банковская деятельность требует строгой отчетности, частые аудиторские проверки и внимания государственных контролирующих органов. Открыть оффшорный банк или оффшорные отделения крупной международной финансовой корпорации, имеющей безукоризненную репутацию и солидный послужной список, не составляет особого труда. Хуже обстоит дело с желающими открыть оффшорный банк заявителями, не имеющего подобного «багажа». Во всех оффшорных зонах предъявляют высокие требования и крайнюю щепетильность по отношению к владельцам, директорам и даже служащим банка.
Чтобы открыть оффшорный банк, необходимо получить банковскую лицензию, хотя это не всегда просто. Банковская лицензия выдается на определенных условиях после тщательной проверки документов заявителем. Подобную проблему можно решить, купив готовый банк. Однако следует понимать, что это может повлечь за собой определенные риски. Часто складывается достаточно типичная ситуация, что после покупки готового оффшорного банка у него может оказаться фиктивная лицензия и есть значительные долги. Поэтому надежнее всего открыть оффшорный банк «с нуля». делятся на различные категории. Это может быть неограниченная генеральная доверенность, а также лицензия, запрещающая заниматься какими-то определенными видами деятельности. Чаще всего оффшорный банк начинает свою деятельность с получения лицензии более низкого класса.
Оффшорные банки, как правило, не платят налоги или платят их по значительно более низким ставкам, чем банки резиденты страны регистрации. Это дает оффшорным банкам значительное преимущество и позволяет им выплачивать большие проценты по вкладам. Ежегодно оффшорные банки платят регистрационную пошлину и пошлину за продление банковской лицензии.
Минимальный уставный капитал оффшорного банка значительно выше чем у обычной компании.
Лицензии оффшорных банков бывают нескольких категорий. Неограниченная генеральная лицензия дает право оффшорному банку заниматься практически всеми видами банковских операций при обслуживании нерезидентов. Ограниченная лицензия накладывает ограничения на те или иные виды операций кредитной организации. Оффшорный банк может начать свою работу с получения ограниченной лицензии и со временем реорганизоваться в полнокровное кредитное учреждение. Оффшорные банки находятся под постоянным контролем финансовых органов страны регистрации.
Для крупных международных финансовых институтов, имеющие солидную репутацию не составит труда зарегистрировать свой оффшорный филиал или отделение и получить банковскую лицензию. Жесткая позиция США по отношению к оффшорным банкам привела к тому, что другим категориям заявителей зарегистрировать такой банк стало практически невозможно.
Оффшорные и неоффшорные юрисдикции Европы, Америки, Азии, Африки И Океании. Практическое руководство по учреждению и налогообложению иностранных предприятий. НПК ВЕСТА, 2008, с.436 ISBN 978-5-98675-002-6
Словосочетание «оффшорный банк» известно всем. Однако мало кто знает, что скрывается за этими словами. На самом деле, любой зарубежный банк за границей нашей страны может называться оффшорным. Тем не менее, не только такое финансово-кредитное учреждение, которое работает в странах с льготным налоговым режимом, может считаться по-настоящему оффшорным.
Люди, которые не разбираются в финансовой сфере, считают оффшорные банки просто способом отмывания денег, возможностью уйти от налогов. Тем не менее, это не так. Столь же ошибочно мнение, что кризис экономики сделал вложения в оффшорные банки рискованным делом. Оффшоры отличаются грамотно построенной налоговой политикой, они имеют стабильность и продуманные правила регулирования.
Оффшорные банки появились относительно недавно. Предприниматели Великобритании и других европейских стран заметили, что налоги не позволяют им пользоваться всем заработком. Поэтому они заинтересовались зонами со льготным налогообложением. Вскоре после этого на Нормандских островах появились банки, имеющие выгодную налоговую политику. Кроме того, они сохраняли данные о клиентах в полной конфиденциальности. Это привлекло к банкам огромное внимание вкладчиков во всей Европы. После этого другие островные государства переняли положительный опыт, открыв такие же банки.
С того времени оффшорные банки стали эталоном безопасности в банковской сфере. Они гарантированно сохранят вклады своих клиентов, какой бы ни была международная ситуация. Оффшорные зоны существуют преимущественно в маленьких, островных, государствах. Банковская сфера для них становится важнейшим источником существования, наполнения государственной казны.
Чтобы обзавестись счетом в оффшорном банке, необходимо подготовить ряд документов. В зависимости от характера, банк имеет свои требования и анализирует разное количество бумаг. Однако для всех организаций необходимо предоставлять документы о предприятии – регистрацию, отчет за определенный период. Правильно составленные бумаги об управителе оффшорного счета также важны для банков.
Многие бизнесмены не знают, какую страну и банк выбрать для открытия такого счета. Чтобы сделать правильный выбор, надо не спеша все проанализировать, собрать данные об условиях открытия счета.
Одни из оффшоров акцентируют работу на конфиденциальности данных, другие делают упор на пониженных налогах. Выбирая банк, стоит руководствоваться собственными приоритетами. Взвесьте, что именно важнее для бизнеса: полное сохранение личных данных и информации о счете и деньгах или низкие налоги на заработок.
Стоит обратить внимание на то, что некоторые оффшорные зоны не отличаются ни сохранением данных о клиенте, ни грамотно проработанным налоговым законодательством. Кроме того, эти зоны постоянно наблюдаются финансовыми комиссиями разных стран.
В странах Европы и Соединенных Штатах Америки банки льготной налоговой зоны не поощряются. Ведь налоговая политика того или иного государства рассчитана на то, чтобы наполнять бюджет. С этих средств государство обеспечивает разные сферы жизнедеятельности – от медицины до военной защиты населения. В то же время, оффшоры существенно уменьшают налоги своих клиентов. Коммерсанты за счет этого получают большую прибыль, могут развивать свой бизнес. А государство, тем временем, теряет деньги.
На данный момент наблюдается рост популярности банков, размещенных в оффшорных зонах. Кроме того, сотрудничество с ними дает множество выгод. Однако и недостатки таких банков существенны. Практически все страны негативно относятся к банкам из оффшорных зон. Их регуляторы борются с низкими налогами, усложняя своим гражданам доступ к банкам оффшора.
